Départements
Maintien des ETP et flambée du coût unitaire
A l’opposé des autres collectivités et du fait de leurs compétences sur le front de l’action sociale, les départements ont continué de recruter durant la pandémie.
Les ETP croissent à partir d’avril 2020 jusqu’en décembre 2020 où ils atteignent +1,65 %. Cette croissance ralentit ensuite de manière continue entre janvier 2021 et juin 2023 (+0,67 %).
La situation du coût unitaire est en revanche plus préoccupante. Les départements ont été lourdement impactés par la hausse de la valeur du point et du SMIC mais également par l’extension du CTI à la fonction publique territoriale.
A la fin de l’année 2023, le taux de croissance de la masse salariale des départements atteignait une valeur inédite au-dessus de 7 %. Le coût unitaire et la masse salariale tendent naturellement à décroitre à partir du début de l’année 2024 pour retrouver des évolutions respectives de 3,6 % et 5,5 % à fin août 2024.
Notons que dans le dernier rapport de la cour des comptes de juillet 2024, le département est la strate qui a le plus dégradé sa situation financière, cela se ressent sur la fin d’année 2023. À compter de 2024 et pour les mois à venir, selon les intentions budgétaires, la décroissance de la masse salariale se poursuivrait sur 2025 pour avoisiner les 4,4 % à fin décembre 2025. Ce niveau de croissance reste malgré tout élevé compte tenu de leur situation financière et s’explique essentiellement par la forte hausse des ETP envisagée pour 2025.
